１０）資金移動表を応用しての簡易資金繰り表の作成（後期）

Ａ社Ｚ期後期資金繰予定表
Y期各月損益・貸借実績をもとに、Ｚ期各月損益・貸借予算をたて、各月ごとに資金移動表を作成し、そのまま暦月に並べたもの
Ｚ期後期予算 １０月 累計 １１月 累計 １２月 累計 １月 累計 ２月 累計 ３月 累計
売上高 74,173 85,314 12,809 98,123 12,916 111,039 11,670 122,709 12,924 135,633 13,647 149,280
売上債権増▲ 2,299 -155 765 610 -574 36 -201 -165 -36 -201 1,184 983
営業外収益 595 646 0 646 0 646 0 646 0 646 0 646
前受金増 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
経常収入 72,469 86,115 12,044 98,159 13,490 111,649 11,871 123,520 12,960 136,480 12,463 148,943
売上原価 59,658 69,629 9,577 79,206 10,487 89,693 10,134 99,827 9,495 109,322 9,472 118,794
買掛増▲ -1,440 -1,680 -240 -1,920 -240 -2,160 0 -2,160 0 -2,160 0 -2,160
未払増▲ 19,011 18,945 -66 18,879 -67 18,812 -89 18,723 -67 18,656 -67 18,589
他流動負債▲ 235 231 -4 227 58 285 40 325 15 340 651 991
管理・営業外費 8,759 9,921 1,030 10,951 3,026 13,977 1,316 15,293 1,179 16,472 1,219 17,691
減価償却▲ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
繰延償却▲ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
棚卸増 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
他流動資産 276 276 0 276 0 276 27 303 0 303 -60 243
経常支出 50,887 62,330 10,917 73,247 13,762 87,009 11,526 98,535 10,726 109,261 10,047 119,308
経常収支（１） 21,582 23,785 1,127 24,912 -272 24,640 345 24,985 2,234 27,219 2,416 29,635 +
特別利益 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
他固定負債増 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
経常外収入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
法人税等 70 70 0 70 0 70 0 70 0 70 0 70
報酬・配当 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
有形固定資産 19,600 19,600 0 19,600 0 19,600 0 19,600 0 19,600 0 19,600
無形・投資・繰延 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
引当金増▲ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
貸付金増 -2,016 -2,016 0 -2,016 0 -2,016 0 -2,016 0 -2,016 0 -2,016
特別損失 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
経常外支出 17,654 17,654 0 17,654 0 17,654 0 17,654 0 17,654 0 17,654
経常外収支（２） -17,654 -17,654 0 -17,654 0 -17,654 0 -17,654 0 -17,654 0 -17,654 -
長期借入増 -7,629 -8,874 -1,245 -10,119 -1,245 -11,364 -1,245 -12,609 -1,245 -13,854 -1,245 -15,099
短期借入増 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
割引手形増 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
預り保証金増 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
有価証券増▲ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
資本金増 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
財務収入（３） -7,629 -8,874 -1,245 -10,119 -1,245 -11,364 -1,245 -12,609 -1,245 -13,854 -1,245 -15,099 -
現預金増 -3,701 -2,743 -118 -2,861 -1,517 -4,378 -900 -5,278 989 -4,289 1,171 -3,117 現預金勘定合
（１＋２＋３） -3,701 -2,743 -118 -2,861 -1,517 -4,378 -900 -5,278 989 -4,289 1,171 -3,118
期首現預金残高 18,602 20,827 18,084 20,827 17,966 20,827 16,449 20,827 15,549 20,827 16,538 20,827
期末現預金残高 14,901 18,084 17,966 17,966 16,449 16,449 15,549 15,549 16,538 16,538 17,709 17,709

しばらくお待ちください

戻る