９）資金移動表を応用して簡易資金繰表の作成（前期）

Ａ社Ｚ期前期資金繰予定表
Y期各月損益・貸借実績をもとに、Ｚ期各月損益・貸借予算をたて、各月ごとに資金移動表を作成し、そのまま暦月に並べたもの
Ｚ期前期予算 前期末 ４月 ５月 累計 ６月 累計 ７月 累計 ８月 累計 ９月 累計
売上高 12,621 11,728 24,349 12,306 36,655 12,802 49,457 11,752 61,209 11,141 72,350
売上債権増▲ 2,728 -2,353 375 10 385 407 792 383 1,175 -2,454 -1,279
営業外収益 16 0 16 356 372 1 373 0 373 51 424
前受金増 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
経常収入 0 9,909 14,081 23,990 12,652 36,642 12,396 49,038 11,369 60,407 13,646 74,053
売上原価 10,532 9,287 19,819 9,489 29,308 9,681 38,989 10,829 49,818 9,971 59,789
買掛増▲ -240 -240 -480 -240 -720 -240 -960 -240 -1,200 -240 -1,440
未払増▲ 0 0 0 0 0 0 0 19,077 19,077 -66 19,011
他流動負債▲ 21 69 90 -12 78 39 117 73 190 -4 186
管理・営業外費 1,110 2,101 3,211 1,486 4,697 1,486 6,183 1,342 7,525 1,162 8,687
減価償却▲ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
繰延償却▲ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
棚卸増 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
他流動資産 0 0 0 416 416 114 530 -254 276 0 276
経常支出 0 11,861 11,559 23,420 11,643 35,063 11,482 46,545 -6,993 39,552 11,443 50,995
経常収支（１） 0 -1,952 2,522 570 1,009 1,579 914 2,493 18,362 20,855 2,203 23,058
特別利益 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
他固定負債増 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
経常外収入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
法人税等 0 70 70 0 70 0 70 0 70 0 70
報酬・配当 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
有形固定資産 0 0 0 0 0 0 0 19,600 19,600 0 19,600
無形・投資・繰延 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
引当金増▲ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
貸付金増 0 0 0 -2,016 -2,016 0 -2,016 0 -2,016 0 -2,016
特別損失 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
経常外支出 0 0 70 70 -2,016 -1,946 0 -1,946 19,600 17,654 0 17,654
経常外収支（２） 0 0 -70 -70 2,016 1,946 0 1,946 -19,600 -17,654 0 -17,654
長期借入増 -1,245 -1,245 -2,490 -2,961 -5,451 -1,245 -6,696 312 -6,384 -1,245 -7,629
短期借入増 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
割引手形増 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
預り保証金増 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
有価証券増▲ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
資本金増 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
財務収入（３） 0 -1,245 -1,245 -2,490 -2,961 -5,451 -1,245 -6,696 312 -6,384 -1,245 -7,629
現預金増 -3,197 1,207 -1,990 65 -1,925 -332 -2,257 -926 -3,183 960 -2,223
（１＋２＋３） 0 -3,197 1,207 -1,990 64 -1,926 -331 -2,257 -926 -3,183 958 -2,225
期首現預金残高 20,827 17,630 20,827 18,837 20,827 18,901 20,827 18,570 20,827 17,644 20,827
期末現預金残高 20,827 17,630 18,837 18,837 18,901 18,901 18,570 18,570 17,644 17,644 18,602 18,602


ただいま工事中です。しばらくお待ちください。

戻る